----2003年2月25日在将乐县第十三届人民代表大会第五次会议上
将乐县财政局局长 刘国坤
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2002年全县和县本级预算执行情况和2003年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2002年预算执行情况
2002年以来，全县各级各部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，在县委的领导下，在县人大及其常委会的监督下，按照年初确定的八个方面重点工作，开拓进取，着力解决发展中遇到的困难和问题，国民经济平稳运行。在此基础上，地方财政收入保持较高增幅，财政支出基本上保证了工资发放、社会稳定等重点支出的需要，较好地完成了县人大会议批准的预算任务。
2002年全县地方级一般预算收入完成6758万元，完成县十三届人大四次会议通过的收入预算6325万元的106.85%，比上年增收518万元，增长8.30%。加上上级补助收入 2996万元，上年结余481万元，调入资金480万元，收入总计10715万元。2002年全县一般预算支出11268万元，完成调整预算的 105.16 %，比上年增支2203万元，增长24.30%。收支相抵，当年财政滚存赤字553万元(若含结转的省市专项677万元，则当年财政滚存赤字1230万元）。
全县纳入预算管理的基金收入完成848万元，完成县十三届人大四次会议通过的收入预算的 98.26%，比上年减收34万元，减少3.85%。加上上级财政补助收入240万元，上年结余105万元，基金收入总计1193万元。2002年全县基金支出561万元，完成调整预算的 83.86%，比上年增支12万元，增长2.19 %。加上上解上级支出44万元，调出资金480万元，基金支出总计 1085万元。收支相抵，基金滚存结余108万元。
2002年县本级地方级一般预算收入完成4764万元，完成县十三届人大四次会议通过的收入预算的110.82%，比上年增收415万元，增长9.54%。加上上级补助收入2996万元，调入资金480万元，上年结余1192万元（其中：净结余709万元），收入总计9432万元。2002年县本级一般预算支出7716万元(含省市专项1747万元），完成调整预算的107.72 %，比上年增支1744万元，增长29.20%。加上补助下级支出1334万元，支出总计9050万元。收支相抵，当年财政滚存结余382万元（上年结余1192万元，当年财政赤字810万元）。
县本级纳入预算管理的基金收入完成585万元，完成县十三届人大四次会议通过的收入预算的 78.73%，比上年减收 158万元，减少21.27 %。加上上级财政补助收入240万元，上年结余47万元，基金收入总计872万元。2002年县本级基金支出完成235万元（含省市专项146万元），完成调整预算的88.01%，比上年减支204万元，减少46.47%。加上上解上级支出44万元，调出资金480万元，补助下级支出46万元，基金支出总计805万元。收支相抵，基金滚存结余67万元。
上述收支执行的具体情况请各位代表参阅附表（第1页-第4页）。这里要说明的是上述预算执行数据，在决算编成后还会有些变化，待2002年财政年度决算结束后，再编制正式财政决算报请县人大常委会审批。
2002年预算执行存在以下主要特点和问题：1、自2001年收入增长以来，2002年收入进入企稳回升态势，地方级一般预算收入比上年增长8.3％；从收入完成质量来看，工商税收完成3520 万元，占地方级收入52.09％，税性收入比重为85.2％，比上年提高 0.1个百分点；从税性收入增量来看，税性收入增收124.72万元。2、受增值税出口退税政策改变、农副产品进项抵扣率提高及企业所得税和个人所得税的清欠因素影响，增值税、所得税等主要税种完成情况不理想，增幅低于其他工商税收增幅。3、收入结构矛盾仍比较突出。主要表现在2002年地方级一般预算收入中一次性收入较多，如罚没收入增长超过地方级一般预算收入的增幅，而这部分收入不构成财政可支配财力。4、受经济发展程度、地域环境以及受灾等因素影响，乡镇之间发展不平衡。从地方级一般预算收入增幅来看，有(龙栖山、高唐、万安、水南等)4 个乡镇及县本级增幅超过9%， 7 个乡镇增幅未达到全县平均水平，有(光明、万全、白莲、余坊等) 4 个乡镇出现收入下降，其中减幅最高的(光明乡)与除龙栖山外增幅最高的(高唐镇)比，相差31个百分点。5、2002年财政收支矛盾加剧，收支平衡基础脆弱，资金周转十分困难。一方面，2002年地方级收入与上年同口径对比虽有所增长，但由于财政收入规模偏小，财力严重不足，无法满足支出的增长需要。2002年我县财政收支出现赤字，赤字额1230万元。
各位代表，今年财政预算执行情况虽然出现赤字，但是收入增长的势头较好，从根本上说得益于全县国民经济的稳定发展，这是各级党委正确领导，人大、政协依法监督和大力支持的结果。各级财税部门积极深化改革，强化收支管理，各项工作取得了新的进展。
（一）、认真落实中央有关扩大内需、鼓励投资的宏观调控措施，积极支持 经济结构调整，促进了全县经济快速健康发展。全县共争取国债资金、技改贴息、企业挖潜改造和科技三项费用资金等专项资金4464万元，支持了基础设施、工业企业、农业及旅游等第三产业的发展；促进了农民增收、财政增收。
（二）、认真做好财政收入的组织工作。财税部门统一认识，协调配合，及时解决征管中存在的问题，坚持依法治税，采取措施对重点税源加强监管，减少税收流失，保证了全年收入任务的超额完成。财政收入在保持与经济增长相适应的同时，收入的扎实性、稳定性、均衡性进一步改善。
（三）、积极筹集资金，确保了重点支出。严格预算执行，认真抓好支出的分析和监控工作，加大支出结构调整力度，压缩一般性支出，重点保证工资发放、社会保障、社会稳定等支出的需要。在保证公教人员当年工资及时发放的同时，努力保证社会保障事业支出，全县用于社会保障“三项”支出的财政资金达2928万元，比上年增长32.13%。
（四）、积极推进财政改革，实现制度创新。继续完善单位综合预算管理办法，统筹安排预算内外财力。继续推进国库统一支付工资工作和政府采购工作，进一步深化了“收支两条线”管理，预算外资金“票款分离”工作取得新进展。
（五）、进一步整顿财经秩序，促进了依法理财。围绕整顿和规范财经秩序工作，加强财政监督检查，开展了《会计法》执法检查、会计信息质量检查、财政收入征管质量检查等，加强对重大投资项目、重点专项资金的监管，严厉查处截留、坐支、挪用国家资金和伪造会计凭证、会计帐簿、提供虚假会计报表等违反财经纪律的行为，为社会主义市场经济健康发展建立良好的财经秩序。进一步加强企业资产、财务监管，加强对项目资金的跟踪问效，提高资金使用效益。
二、2003年预算草案
根据我县2003年国民经济和社会发展预期目标，新的分税制财政体制的基本框架，以及目前所掌握的2003年可能出台的一些减收增支政策，结合我县国民经济和社会发展预期目标，在2002年收入完成的基础上，全县2003年地方级一般预算收入计划安排6737万元，同比增加713万元，增长11.84％(2003年一般预算收入计划数含高速公路建安税200万元，若剔除该项收入，则比上年同口径增长8.52%)，与经济发展速度基本相适应。按照调整后的分税制财政体制的基本框架测算，根据财力与支出相适应和收支平衡的原则，安排一般预算支出8939万元，比上年年初预算增长9.53%。
全县2003年纳入预算管理的基金收入为764万元，比上年减少3.90%。安排基金支出364万元，比上年预算数增长11.31%，调出资金400万元用于平衡一般预算。
县本级2003年地方级一般预算收入按新口径安排4659万元，同比增长7.90%。按乡镇财政体制计算乡镇应上解收入847万元，加上上级财政补助1302万元(省定基数补助1246万元、转移支付补助56万元)，加上调入资金900万元，实际财力7708万元，按照财政支出与财力相适应和收支平衡的原则，初步安排县本级一般预算支出7708万元，比上年预算数增长71.56%（增幅高的原因主要是乡镇教师工资体制上收县本级）。
县本级2003年纳入预算管理的基金收入计划安排502 万元，比上年下降5.64 %。安排基金支出102万元，比2002年预算数下降50.72%，调出资金400万元用于平衡一般预算。
以上全县财政收支预算和县本级财政收支预算的安排情况，请各位代表参阅附表（第5页-第8页）。为了便于代表审议，下面我就地方级一般预算收支的一些变化简要说明如下：
从减收方面看，一是所得税分享比例由“五五分成”改为“六四分成”减少收入。二是根据福建省财政厅《关于调整部分农业特产税和停征屠宰税的通知》（闽财明电[2003]1号）文调整农业特产税和屠宰税减少收入。从增收方面看，2003年高速公路工程将全面开工，建安营业税收入增加。
由于我县财政收支矛盾十分突出，因此，在财政支出预算安排上，必须坚决贯彻“一要吃饭、二要建设”的方针，坚持“有所为，有所不为”，进一步调整优化支出结构，压缩一般性支出，集中财力保工资、保稳定、保重点。2003年支出预算的安排中必须考虑到的因素有：第一，保工资、保社会保障支出和保社会稳定支出；第二，保粮食风险金支出；第三，根据有关文件精神，高速公路征收的建安营业税全部投入高速公路作为资本金投入支出。
三、坚定信心，扎实工作，努力完成财政各项任务
江泽民同志在十六大报告中提出了全面建设小康社会的奋斗目标，深得人心，催人奋进。财政工作在全面建设小康社会的伟大进程中肩负着重要使命，财政部门必须全面贯彻“三个代表”重要思想，坚持以经济建设为中心，把发展作为第一要务，顾全大局，维护稳定，与时俱进，开拓创新，全力推进以建立公共财政为目标的各项财政改革，做好各项财政工作，促进全县经济和社会事业更快更好地发展，为全面建设小康社会做出应有的贡献。
（一）发挥财政调控，促进经济加快发展。
围绕县委确定的发展四大支柱产业目标，综合运用财政手段，加大对经济建设的支持力度。积极争取中央、省专项资金，对重点企业、重点项目进行重点扶持，改造提升传统产业，优化和壮大骨干财源；积极支持农业基础设施建设和农业产业化龙头企业，加快农业结构调整步伐，提高农业经济增长的质量和效益；充分发挥财政职能，大力支持招商引资工作；认真落实扶持三产和民营经济发展的具体政策，促进民营经济做大做强。
（二）深化财政各项改革，规范完善财政管理。
以十六大精神为指导，深化财政改革，进一步从制度上提高政府的宏观调控能力。做好国库统一支付制度试点准备工作，把国库统发工资、政府采购资金集中支付、预算外资金“收支两条线”管理改革等与财政国库管理制度改革有机结合起来，争取在较短时间内在全县建立财政国库集中收付管理制度；做好新旧财政体制的上下衔接工作；进一步深化“收支两条线”改革，对罚没收入、行政性收费和政府性基金实行罚缴、收缴分离和收支脱钩；按照建立公共财政基本框架的要求，继续推进支出管理改革，全面实行部门预算，逐步扩大政府采购范围，依照《政府采购法》规范政府采购的运作；积极支持事业单位机构改革和城乡教育布局调整，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。
（三）健全社会保障体系，努力维护社会稳定。
按照十六大提出的健全社会保障体系的要求，加强社会保障资金的筹集管理，确保企业失业人员失业金和企业离退休人员养老金按时发放。把完善和落实城市居民和农村居民最低生活保障制度摆到重要位置，实现最低生活保障应保尽保。积极推进养老、失业、医疗等社会保障工作。
（四）强化财政监督，进一步规范财经秩序。
加强国债资金、重大投资项目、重点专项资金拨付、使用的监管，努力建立涵盖财政资金运作全过程的财政监督机制。加强税源动态监控，依法打击各种偷、逃、骗税行为，堵塞税收征管漏洞。加大《会计法》执法力度，全面落实会计信息质量抽查制度，加强制度约束，确保会计信息资料的真实可靠。整顿和规范财经秩序，严肃查处违规违纪行为。强化国有资产管理和国有及国有控股企业财务监管，维护国家所有者权益。搞好财会人员知识培训，严格会计从业资格管理，开展会计人员诚信教育，不断提高会计管理工作水平。
（五）努力增收节支，实现财政收支平衡。
坚持依法征管与培植财源并重，积极培育和挖掘新的收入增长点，保证财政收入持续稳定增长。认真执行税收法规政策，做到依率计征，依法治税。严格资产收益管理，使国有资产收益体现到财政收入上来。做好“以地生财”文章，盘活国有资产，多渠道筹措偿债资金。严格按照保工资、保稳定支出的顺序，合理安排财政资金，努力保证工资按时发放及农业、科技、教育等重点支出，促进事业发展和社会稳定。大力提倡艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，杜绝铺张浪费等不良现象，严格控制一般性支出，为财政收支平衡奠定基础。
各位代表，2003年的财政工作任务光荣而艰巨。我们要紧密团结在党中央周围，高举邓小平理论伟大旗帜，全面贯彻“三个代表”重要思想和十六大精神，坚定信心，扎实工作，确保完成全年财政各项任务，为推动全县经济发展和社会全面进步做出更大的贡献。
|
|
您现在的位置是： 
关于将乐县2002年预算执行情况及2003年预算草案的报告